📌 Utilité du rapport "PLANIFICATION CASH FLOW"
Ce tableau est un outil de projection mensuelle du cash flow au niveau trimestriel (T2 ici : Mai, Juin, Juillet 2025). Il permet de :
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Suivre les prévisions mensuelles de flux de trésorerie (entrées/sorties).
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Calculer le total du trimestre (T2).
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Appuyer la vision consolidée des besoins ou excédents de trésorerie.
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Justifier les écarts ou tendances via des commentaires explicatifs.
📋 Détail des champs et leur fonction
| Champ | Description | Utilité |
|---|---|---|
| FLUX_USD | Type de flux : Ventes, achats, salaires, taxes, etc. | Permet de catégoriser les mouvements |
| MAI_2025 | Flux estimé pour mai 2025 | Projection mensuelle |
| JUIN_2025 | Flux estimé pour juin 2025 | Projection mensuelle |
| JUILLET_2025 | Flux estimé pour juillet 2025 | Projection mensuelle |
| TOTAL_T2 | Somme des flux sur les 3 mois | Indicateur trimestriel |
| COMMENTAIRE | Justifications, hypothèses ou alertes | Appui à la transparence et l’analyse |
🧮 Formules Excel recommandées (version FR)
| Champ | Formule |
|---|---|
| TOTAL_T2 | =B7+C7+D7 |
| Écart vs T1 (à ajouter) | =TOTAL_T2_T2 - TOTAL_T1 |
| Pourcentage par mois (optionnel) | =B7/TOTAL_T2 |
➕ Champs à ajouter pour affiner le pilotage
| Champ | Pourquoi |
|---|---|
| TOTAL_T1 | Pour comparaison trimestre à trimestre |
| VARIATION_T1_T2 | Évolution en valeur et % |
| STATUT / A CONFIRMER | Pour identifier les flux incertains |
📊 Exemple de 5 lignes de données illustratives
| FLUX_USD | MAI_2025 | JUIN_2025 | JUILLET_2025 | TOTAL_T2 | COMMENTAIRE |
|---|---|---|---|---|---|
| Ventes HT | 150000 | 180000 | 175000 | 505000 | Hausse attendue suite à promo juin |
| Salaires | -85000 | -85000 | -85000 | -255000 | Inchangé |
| CNSS | -12000 | -12000 | -12000 | -36000 | Paiement régulier |
| Fournisseurs | -95000 | -110000 | -100000 | -305000 | Règlement carburant + logistique |
| Clients | 120000 | 130000 | 145000 | 395000 | Factures fin avril et juin encaissées |