📌 1. Utilité du Rapport
Ce tableau vise à :
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Suivre la performance financière par secteur (exploitation, transport, logistique, réseau, etc.)
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Identifier les écarts entre résultats et objectifs budgétaires.
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Donner une lecture synthétique et actionnable des indicateurs majeurs.
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Prioriser les actions financières pour redresser ou renforcer la performance.
📊 2. Analyse Détail de chaque Champ (Colonnes)
| Colonne | Fonction / Utilité |
|---|---|
| SECTEUR | Département ou unité concernée (ex : Logistique, Transport, Stations, etc.). |
| KPI_PRINCIPAL | Indicateur financier suivi (ex : Coût logistique/L, CA/m², marge brute, etc.). |
| PERFORMANCE | Valeur réelle actuelle (chiffre mesuré à date). |
| OBJECTIF | Valeur budgétée ou cible attendue. Sert de référence. |
| STATUT | ✅ / ⚠️ / ❌ selon l’écart entre PERFORMANCE et OBJECTIF. |
| TENDANCE | ↑ / ↓ / → selon l’évolution par rapport à la période précédente. |
| ACTIONS PRIORITAIRES | Synthèse des leviers identifiés pour atteindre l’objectif. |
🧮 3. Champs à calculer (propositions)
Bien que le tableau soit principalement manuel, voici ce que tu peux automatiser :
✅ Formule pour le STATUT :
Si l’objectif est atteint ou presque, ✅ ; sinon ⚠️ ou ❌ selon écart.
✅ Formule pour TENDANCE (si tu ajoutes la performance N-1) :
Tu peux aussi ajouter une colonne “ÉCART %” :
🔧 Champs à ajouter (fortement recommandés)
| Champ | Utilité |
|---|---|
| PERFORMANCE N-1 | Pour comparaison historique |
| ÉCART % | Pour analyse fine (perte/gain) |
| RESPONSABLE SECTEUR | Pour responsabilisation et suivi |
| PÉRIODE | Mois ou trimestre du suivi |
📑 4. Données illustratives (avec ajouts)
| SECTEUR | KPI_PRINCIPAL | PERFORMANCE | OBJECTIF | STATUT | TENDANCE | ACTIONS PRIORITAIRES | PERFORMANCE N-1 | ÉCART % | RESPONSABLE | PÉRIODE |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Logistique | Coût logistique (USD/L) | 0,145 | 0,140 | ❌ | ↓ | Renégocier contrats, mutualiser livraisons | 0,150 | 3,57% | Chef Logistique | Mai 2025 |
| Stations | CA par m² | 820 | 850 | ⚠️ | ↑ | Promotion locale ciblée | 780 | -3,53% | Responsable Réseau | Mai 2025 |
| Transport | Coût carburant (USD/km) | 0,25 | 0,23 | ❌ | → | Réduire trajets à vide | 0,25 | 8,70% | Responsable Transport | Mai 2025 |
| QHSE | Coût incidents QHSE | 300 | 250 | ❌ | ↑ | Renforcer sensibilisation et audit | 280 | 20% | QHSE Manager | Mai 2025 |
| Finances | Marge brute (%) | 18 | 20 | ⚠️ | ↓ | Optimisation des coûts directs | 19 | -10% | DAF | Mai 2025 |
📑 5. Version Formules Excel (à insérer)
| Champ | Formule (Excel en français) |
|---|---|
| ÉCART % | =(C2-D2)/D2 |
| STATUT | =SI(ABS(C2-D2)/D2<=0,05;"✅";SI(ABS(C2-D2)/D2<=0,10;"⚠️";"❌")) |
| TENDANCE | =SI(C2>H2;"↑";SI(C2<H2;"↓";"→")) (si H2 = Performance N-1) |