🔎 1. Utilité du rapport
Ce rapport permet à la Direction Commerciale RDC de :
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Suivre les performances territoriales et produit par produit,
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Comparer les volumes réalisés aux objectifs assignés,
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Évaluer la rentabilité et la progression annuelle (vs N-1),
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Identifier les zones ou produits sous-performants à corriger,
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Aider à l’ajustement des plans d’action régionaux ou produits.
C’est donc un rapport de pilotage opérationnel et stratégique à la fois.
📑 2. Analyse de chaque champ (colonne)
| Champ | Définition / Fonction | Importance |
|---|---|---|
| VILLE | Localisation géographique de l’activité commerciale. | Sert à identifier les performances régionales/locales. |
| PRODUIT | Type de carburant (Gasoil, Essence, Mazout, etc.). | Permet d’analyser chaque gamme de produit. |
| VOLUME | Volume vendu (en litres ou m³ selon norme locale). | Indicateur d’activité réelle (hors effet prix). |
| CA | Chiffre d’affaires généré (en USD ou kUSD). | Permet d’évaluer les revenus par ville/produit. |
| PRIX/L | Prix moyen par litre. | Donne une idée du positionnement tarifaire. |
| %OBJECTIF_VOL | Volume réalisé / Objectif volume. | Mesure l’atteinte de l’objectif de volume. |
| %OBJECTIF | CA réalisé / Objectif CA. | Mesure l’atteinte de l’objectif de chiffre d’affaires. |
| EVOLUTION N-1 (%) | (CA actuel - CA N-1) / CA N-1. | Permet de suivre la dynamique de croissance vs l’année précédente. |
| MARGE | Marge brute générée (en USD ou kUSD). | Permet d’évaluer la contribution à la rentabilité. |
| TAUX MARGE (%) | =MARGE / CA |
Donne la rentabilité par ligne. |
📊 3. Champs avec formules Excel (version française)
| Champ | Formule Excel (FR) |
|---|---|
| %OBJECTIF_VOL | =[@VOLUME]/[Objectif_Vol] (à adapter si l’objectif est sur une autre feuille) |
| %OBJECTIF | =[@CA]/[Objectif_CA] (idem, à ajuster) |
| EVOLUTION N-1 (%) | =SI([@CA_N1]>0;([@CA]-[@CA_N1]) / [@CA_N1];"") |
| PRIX/L | =SI([@VOLUME]>0;[@CA]/[@VOLUME];"") |
| TAUX MARGE (%) | =SI([@CA]>0;[@MARGE]/[@CA];"") (formater en pourcentage) |
➕ 4. Champs à ajouter (optionnels)
| Champ proposé | Utilité |
|---|---|
| Objectif Volume | Pour rendre le calcul du %OBJECTIF_VOL plus clair. |
| Objectif CA | Idem pour le %OBJECTIF. |
| Écart vs Objectif (%) | Pour voir le dépassement ou retard global, utile pour les synthèses. |
| Part de marché locale | Si dispo, permet d’évaluer le positionnement par ville. |
📋 5. Exemple de 5 lignes illustratives
| VILLE | PRODUIT | VOLUME | CA | PRIX/L | %OBJECTIF_VOL | %OBJECTIF | EVOLUTION N-1(%) | MARGE | TAUX MARGE (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kinshasa | Gasoil | 1 200,00 | 1 020,00 | 0,85 | 95,0 % | 97,0 % | 5,0 % | 132,60 | 13,0 % |
| Goma | Essence | 900,00 | 765,00 | 0,85 | 90,0 % | 92,0 % | 2,0 % | 99,45 | 13,0 % |
| Bukavu | Mazout | 600,00 | 498,00 | 0,83 | 80,0 % | 85,0 % | -3,0 % | 64,74 | 13,0 % |
| Lubumbashi | Gasoil | 1 500,00 | 1 245,00 | 0,83 | 100,0 % | 102,0 % | 10,0 % | 161,85 | 13,0 % |
| Matadi | Essence | 500,00 | 430,00 | 0,86 | 88,0 % | 90,0 % | -1,0 % |