🔎 1. Utilité du rapport
Cette feuille sert à :
-
Simuler plusieurs scénarios d’évolution du marché / performance (hausse ou baisse de demande, changement de prix, etc.),
-
Mesurer l’impact de chaque scénario sur le chiffre d’affaires, le volume, la marge,
-
Estimer l’effet sur la rentabilité globale (ou segmentée),
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Aider à la décision stratégique en anticipant des actions adaptées.
C’est un outil d’aide à la décision et de gestion des risques/opportunités.
📑 2. Analyse de chaque champ (colonne)
| Champ | Définition / Fonction | Importance |
|---|---|---|
| SCENARIO | Nom ou description du scénario ("Optimiste", "Pessimiste", "Base", "Crise logistique"…). | Structure l’analyse. |
| PROBABILITE | Probabilité estimée d’occurrence du scénario (%). | Sert à pondérer les plans d’action. |
| CA | Chiffre d’affaires prévu dans ce scénario. | Permet de voir l’impact sur la performance économique. |
| VOLUME | Volume de vente anticipé dans le scénario. | Sert à juger la cohérence avec le CA. |
| MARGE | Marge brute ou nette prévue dans le scénario. | Mesure directe de la profitabilité. |
| IMPACT | Effet global (positif ou négatif) sur l’activité. | Peut être qualitatif (Fort, Moyen, Faible) ou quantifié. |
| IMPACT_RENTABILITE | Évaluation de l’effet sur la rentabilité : % de marge, ROI, résultat net… | Permet une analyse orientée direction générale / financier. |
| ACTION_REQUISES | Liste des mesures à prévoir : révision budget, ajustement stock, promotion, etc. | Traduit l’analyse en plan opérationnel. |
📊 3. Champs calculables et suggestions Excel (FR)
| Champ | Formule suggérée (si applicable) |
|---|---|
| CA | =PRIX * VOLUME (si PRIX modélisé ailleurs) |
| MARGE | =CA - COUTS ou % * CA (si taux de marge défini dans scénario) |
| IMPACT_RENTABILITE | =MARGE / CA (si besoin d’un taux) |
| IMPACT (pondéré) | =PROBABILITE * MARGE (pour prévision pondérée) |
➕ 4. Champs suggérés à ajouter
| Champ | Utilité |
|---|---|
| RISQUE ASSOCIÉ | Qualifier les menaces (disponibilité produit, conflit, climat, etc.) |
| SENSIBILITÉ AU PRIX | Réaction des volumes à un changement de prix dans le scénario |
| INDICATEUR CLÉ À SURVEILLER | Pour déclencher l’entrée dans le scénario concerné (seuils d’alerte) |
📋 Exemple de 4 lignes illustratives
| SCENARIO | PROBABILITE | CA | VOLUME | MARGE | IMPACT | IMPACT_RENTABILITE | ACTION_REQUISES |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Base | 60 % | 5 800 000 | 7 000 | 750 000 | Équilibré | 13 % | Maintenir cap, suivi conso gros clients |
| Optimiste | 25 % | 6 200 000 | 7 400 | 820 000 | Positif fort | 13,2 % | Renforcer approvisionnement |
| Pessimiste | 10 % | 5 100 000 | 6 000 | 640 000 | Repli marché | 12,5 % | Lancer promo ciblée, ajuster stock |
| Crise région Est | 5 % | 4 700 000 | 5 500 | 600 000 | Risque élevé | 12,8 % | Redéploiement logistique, plan média |